Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmelikte Değişiklik Yapılmasına Dair Yönetmelik, 11845 sayılı Cumhurbaşkanı Kararı eki olarak 7 Ekim 2026 tarihli ve 33393 sayılı Resmî Gazete'de yayımlanarak yürürlüğe girdi. Değişiklik, Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK) mevzuatı kapsamındaki yükümlülerin uyguladığı parasal eşikleri güncelliyor.
| Hüküm | Eski tutar | Yeni tutar |
|---|---|---|
| Kimlik tespiti: tek işlem veya bağlantılı işlemler toplamı (5/1-b) | 185.000 TL | 370.000 TL |
| Kimlik tespiti: kripto varlık hizmet sağlayıcılar için (5/1-b) | 15.000 TL | 30.000 TL |
| Kimlik tespiti: elektronik transferler ve kripto varlık transferleri (5/1-c) | 15.000 TL | 30.000 TL |
| Elektronik transfer mesajlarında gönderen bilgilerinin yer alması ve teyidi (24) | 15.000 TL | 30.000 TL |
| Kripto varlık transfer mesajlarında gönderen bilgileri (24/A) | 15.000 TL | 30.000 TL |
Eşikler ne anlama geliyor?
Yönetmeliğin 5 inci maddesine göre yükümlüler, sürekli iş ilişkisi kurulurken tutar gözetmeksizin, belirli tutarı aşan işlemlerde ise tutara bağlı olarak müşterilerinin kimliğini tespit etmek zorunda. Bu tutar, tek işlemde veya birbiriyle bağlantılı işlemlerin toplamında artık 370.000 TL (kripto varlık hizmet sağlayıcılar için 30.000 TL); elektronik transferler ile kripto varlık transferlerinde 30.000 TL olarak uygulanacak.
Yönetmeliğin 24 üncü maddesine göre 30.000 TL ve üzerindeki yurt içi ve yurt dışı elektronik transfer mesajlarında gönderenin adı soyadı veya unvanı, hesap numarası ve belirleyici bir bilgisine yer verilmesi ve bu bilgilerin teyidi gerekiyor. 24/A maddesi kripto varlık transferleri için benzer bir kural içeriyor. Bu tutarın altındaki transferlerde ise gönderen ve alıcıya ilişkin temel bilgilere yer verilmekle birlikte teyit zorunlu değil.
İmza örneği yerine dijital doğrulama
Daha önce kimliği tespit edilmiş müşterilerin sonraki işlemlerinde imza örneği alınmasını öngören 16 ncı maddeye yeni cümleler eklendi. Buna göre finansal kuruluşlar; internet veya mobil hizmet kanalları üzerinden ya da müşterinin kayıtlı ve daha önce doğrulanmış cep telefonuna gönderilen tek kullanımlık doğrulama kodu (SMS OTP) ile doğrulama yapıldığında imza örneği almayabilecek. Doğrulamanın işlemin niteliği ve risk düzeyine uygun olması, işlemi yaptıranın kimliği daha önce tespit edilen müşteri olduğuna yeterli güvence sağlaması ve yetkisiz kişilerin müşteri adına işlem yapması riskine karşı uygun güvenlik tedbirlerini içermesi gerekiyor.
Denetimde tek rapor
38 inci maddeye eklenen fıkrayla, finansal kuruluşlar dışındaki yükümlüler hakkında yalnızca yükümlülüklere uyum denetimi raporu düzenlenecek. Denetimde yükümlülük ihlali tespit edilirse bu ihlallere aynı raporda yer verilecek ve rapor, ayrıca düzenlenmesi gereken yükümlülük ihlali inceleme raporunun yerine geçecek.
Yönetmelik yayımı tarihinde yürürlüğe girdi; hükümlerini Hazine ve Maliye Bakanı yürütecek.